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So, 18. August 2019, 5:40 Uhr

A.A.A. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung

WKN: 722800 / ISIN: DE0007228009

DGAP-News: a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung: (deutsch)


26.09.18 14:21
dpa-AFX

a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung:



^


DGAP-News: a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung /


Schlagwort(e): Halbjahresergebnis/Halbjahresergebnis


a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung: (News mit


Zusatzmaterial)



26.09.2018 / 14:20


Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.



---------------------------------------------------------------------------



Halbjahresbericht



/



2018


Halbjahresbericht


1. Januar bis 30. Juni 2018


............................



a.a.a.


aktiengesellschaft


allgemeine anlageverwaltung



Wertpapier - Kenn-Nr.: 722 800


ISIN: DE 0007228009



a.a.a. auf einen Blick


............................



30.06.2018 31.12.2017




Grundstücke Konzern m² 158.197 158.197


Unbebaut m² 56.085 56.085


Bebaut m² 102.112 102.112


Büround Serviceflächen m² 41.732 41.732


Fabrikund Lagerflächen m² 32.453 32.453


Parkund Freiflächen m² 19.301 19.301


Eigenkapital AG


gezeichnetes Kapital TEU- 41.200 41.200


R


Aktien Stü- 19.741.379 19.741.379


ck


Eigenkapital Konzern


Auf die Anteilseigner des


Mutterunternehmens


entfallendes Eigenkapital TEU- 46.465 46.061


R


von Bilanzsumme % 45,4 46,8


Anteiliges Eigenkapital pro Aktie EUR 2,35 2,33


Minderheitsanteile TEU- 118 118


R


Bilanzsumme TEU- 102.274 98.463


R


Umsatz Konzern TEU- 2.960 5.075


R


Operatives Ergebnis (= EBIT) TEU- 1.229 3.656


R


Konzerngesamtergebnis TEU- 404 1.915


R


Ergebnis je Aktie


- unverwässert EUR 0,02 0,10


- verwässert (bezogen auf den den EUR 0,02 0,10


Stammaktionären zurechenbaren


Periodengewinn)


Anlagevermögen TEU- 98.180 95.926


R


Investitionen Konzern TEU- 2.259 12.182


R


Netto-Finanzschulden/Gesamtes % 51,0 49,9


Geschäftsvermögen


Netto-Finanzschulden/Eigenkapital % 103,9 99,7


Genehmigtes Kapital TEU- 20.600 20.600


R


Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer An- 7 7


zah-


l


Beteiligungsgesellschaften An- 11 11


zah-


l


Inhaltsverzeichnis


..............................



3 a.a.a. auf einen Blick


5 Organigramm des Konzerns


6 Verkürzter Konzernlagebericht


10 Konzernbilanz


12 Gesamtergebnisrechnung des Konzerns


13 Konzernkapitalflussrechnung


14 Konzerneigenkapitalspiegel


15 Verkürzter Konzernanhang


22 Bilanzeid des Vorstandes



Organigramm des Konzerns


..............................



Dem Unternehmensbreich a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung


sind folgende Beteiligungen mit den aufgezeigten Nominalkapitalanlagen


zuzurechnen:



a.a.a.


aktiengesellschaft allgemeine


anlageverwaltung


Kapital EUR 41.200.000,00


eingeteilt in 19.741.379 auf den Inhaber


lautende Stückaktien




1) Grundstücksverwaltung Chemnitz Grundstücksverwaltung


Annaberger Straße 231 GmbH, Frankfurt am 9- 1- Voltenseestraße 2 GmbH,


Main 4- 0- Frankfurt am Main


% 0-


%


Kapital EUR 50.000,00 Kapital EUR


2.812.105,34



1) Grundstücksverwaltung Chemnitz GVS


Grundstücksverwaltung


Jagdschänkenstraße 17 GmbH, Frankfurt am 9- 1- Sossenheim GmbH,


Main 4- 0- Frankfurt am Main


% 0-


%


Kapital EUR 50.000,00 Kapital EUR


2.556.459,41



2) GbR Naxos-Union Grundstücks- Verwaltungsgesellschaft


für Industrie-


verwaltungsgesellschaft, Frankfurt am Main 9- 1- grundstücke mbH,


4- 0- Frankfurt am Main


% 0-


%


Kapital EUR 1.342.999,60 Kapital EUR 766.937,82



3) Grundstücksverwaltung Moselstraße 40 GVW


GmbH & Co. KG Grundstücksverwaltung


Wächtersbacher


Frankfurt am Main 9- 1- Straße 83 GmbH,


4- 0- Frankfurt am Main


% 0-


%


Kapital EUR 50.0000,00 Kapital EUR


2.500.000,00



4) Projekt Hotel Sossenheim GmbH & Co. KG 3)Grundstücksverwaltung


Lindley GmbH (ehemals


Frankfurt am Main 9- 9- Julius Kleemann Handel


4- 4- GmbH), Frankfurt am


% % Main


Kapital EUR 1.800.000,00 Kapital EUR 51.200,00



Grundstücksverwaltung Niddastra0e 39-43 5)Grundstücksverwaltung


GmbH Gutleutstraße 173 GmbH


.Frankfurt am Main 1- 2- Frankfurt am Main


0- 5-


0- %


%


Kapital EUR 25.000,00 Kapital EUR


1.125.000,00


.



1) Die restlichen Anteile werden von der


GfM Gesellschaft für


Minderheitsbeteiligungen mbH gehalten.


2) Gesellschafter sind die a.a.a., GfM


Gesellschaft für Minderheitsbeteiligungen


mbH (3%) und Dritte (3%)


3) Die restlichen Anteile werden von der


GVM Grundstücksverwaltung Melsunger


Metallwerk Melsmetall GmbH gehalten


4) Die restlichen Anteile werden von der


PBI Grundstücks und Generalbau GmbH


gehalten


5) Die restlichen Anteile werden von der


Naxos Schmirgelwerk Mainkur GmbH mit 69 %


und von der Brigitte und Günter


Rothenberger Enkel GmbH mit 6 % gehalten.


Verkürzter Konzernanlagebericht


zum Zwischenabschluss 30.06.2018


..............................


der a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung



1. Geschäfts- und Rahmenbedingungen



Die a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung beteiligt sich


ausschließlich an Gesellschaften mit Immobilienbesitz. Muttergesellschaft


ist a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung. Die Beteiligungen


mit mehr als 50% Anteilsbesitz werden im Konzern voll konsolidiert. Die


Verwaltung des Immobilienportfolios erfolgt durch die Muttergesellschaft. Im


Vergleich zum 31. Dezember 2017 hat sich die Unternehmensstruktur nicht


geändert.



Die Aufstellung der Konzerngesellschaften befindet sich im Anhang.



2. Ertragslage



Für die in den Konzernabschluss einbezogenen Gesellschaften ergaben sich im


Einzelnen keine nennenswerten Veränderungen; insoweit wird auf die


Ausführung im Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017 verwiesen.


Die Mieterlöse und Erlöse aus Mietnebenkosten sind gegenüber dem


Vorjahresvergleichszeitraum um TEUR 314 angestiegen. Der Anstieg entfällt


auf die ab Januar 2018 vorgenommene Vermietung des Gebäudes Friedrich-Ebert


Anlage 3.



Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten mit TEUR 450 eine Zahlung für


die Eintragung einer Belastung auf dem Grundstück Friedrich-Ebert Anlage 3


hinsichtlich des Baus der neuen U-Bahn Trasse sowie weiterbelastete Kosten.


Im Vorjahr war hier der Veräußerungsgewinn für die Liegenschaft


Beethovenstraße in Frankfurt am Main ausgewiesen.





Die Personalaufwendungen sind leicht angestiegen.



Die Aufwendungen für die als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien haben


sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 114 vermindert. Ursächlich hierfür sind


insbesondere geringere Modernisierungsaufwendungen.



Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist ein Rückgang von TEUR 364


zu verzeichnen. Hier waren im Vorjahr TEUR 281 für die Ablösung des


Zinsswaps und Vorfälligkeitsentschädigung für die Finanzierung des


veräußerten Objektes enthalten. Ebenfalls sind die Aufwendungen für die


Miete von Büroräumen durch den Umzug in das eigene Objekt weggefallen



Das negative Finanzergebnis hat sich durch höhere Kreditinanspruchnahmen um


TEUR 27 erhöht.



Die Steuern entfallen auf das Ergebnis für das 1. Halbjahr 2018.



Insgesamt ergibt sich zum 30.06.2018 ein Periodenergebnis von TEUR 404 nach


TEUR 1.399 im Vorjahresvergleichzeitraum.



3. Finanzlage


Die verzinslichen Darlehen von Kreditinstituten betragen insgesamt TEUR


50.095. Zum Bilanzstichtag sind alle Darlehen fest verzinst. Gegenüber dem


Bilanzstichtag 31.12.2017 hat sich die Verschuldung durch weitere


Investitionen um netto TEUR 3.231 erhöht. Rund 13 % der Schulden haben eine


Restlaufzeit von weniger als einem Jahr und rund 68 % haben Restlaufzeiten


von mehr als fünf Jahren. Die Zinssätze der festverzinslichen Darlehen


liegen im Durchschnitt bei rd. 2,4 %.



Für einige Objekte des Konzerns bestehen keine oder unter der


Beleihungsgrenze liegende Belastungen, so dass im Bedarfsfall weitere


Kreditmöglichkeiten gegeben sind.



Die Entwicklung der Liquidität für die Periode ist aus der


Kapitalflussrechnung ersichtlich.



4. Vermögenslage


Die Bilanzsumme von TEUR 102.274 ist gegenüber dem 31.12.2017 um TEUR 3.811


erhöht. Den weiteren Investitionen in die im Bau befindlichen als


Finanzinvestition gehaltenen Immobilien steht der Anstieg der lang- und


kurzfristigen finanziellen Schulden um TEUR 3.231 gegenüber. Das


Eigenkapital hat sich durch das Periodenergebnis auf TEUR 46.465 erhöht und


beträgt rd. 45 % der gestiegenen Bilanzsumme.



Das Vermögen der Gesellschaft besteht zu rd. 96 % aus als


Finanzinvestitionen gehaltenen Immobilien. Zum Stichtag 30.06.2018 wurden


keine Anpassungen der zum 31.12.2017 angesetzten Werte für notwendig


erachtet. Die Baukosten des Lindleyprojektes wurden entsprechend dem


Baufortschritt berücksichtigt.




5. Risikobericht


Die im Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017 gegebenen Informationen gelten


unverändert weiter.



Besondere Risikosituationen sind im Immobilienbesitz der Aktiengesellschaft


zur Zeit nicht ersichtlich.



Es bleibt anzumerken, dass sich im Immobilienbereich latente Risiken durch


Mieterwechsel ergeben, die in Leerständen oder in Mietanpassungen bestehen


können. Mieterauszug und notwendige Neuvermietung können grundsätzlich nicht


ausgeschlossen werden.



Die Liquiditätssituation hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht wesentlich


verändert. Zins- und Tilgungsleistungen wurden vereinbarungsgemäß erfüllt.


Im gesamten Zeitraum stand ausreichende Liquidität zur Verfügung.



Die vorhandenen Kontroll- und Überwachungssysteme und das Berichtswesen an


den Aufsichtsrat und Vorstand haben sichergestellt, dass Risiken frühzeitig


erkannt und geeignete Maßnahmen zur Minderung oder Vermeidung eingeleitet


werden können und dass der Aufsichtsrat seine Kontrollfunktion ausüben kann.


Der Vorstand sieht die Verpflichtungen des Risikomanagements durch die


Maßnahmen erfüllt.



6. Prognosebericht



Die zum Jahresende 2017 für das Jahr 2018 prognostizierten


gesamtwirtschaftlichen Entwicklungen haben sich nicht bestätigt. Die


Hochkonjunktur, in der sich die deutsche Wirtschaft seit dem etzten Jahr


befindet, hat an Schwung verloren. Insbesondere die außenwirtschaftlichen


Risiken haben deutlich zugenommen. Deshalb wurde die Konjunkturprognose vom


Frühjahr 2018 deutlich nach unten revidiert. Im laufenden und im kommenden


Jahr wird nunmehr mit einem Zuwachs des realen Bruttoinlandsprodukts von


1,8% gerechnet (Quelle: cesifo-group.de). Die im Lagebericht zum


Jahresabschluss 2017 getroffenen Prognosen für das Geschäftsjahr 2018 für


unsere Gesellschaft haben sich bisher erfüllt. Die Entwicklung der Objekte


erfolgt planmäßig und auch der Vermietungsstand der Bestandimmobilien ist


konstant auf hohem Niveau. Wertveränderungen bei den Objekten wurden für den


Zwischenabschluss nicht berücksichtigt. Zum Stichtag 30.06.2018 verfügt die


Gesellschaft über liquide Mittel von TEUR 1.701. Diese stehen für die


Umbaumaßnahmen in dem Objekt Niddastraße sowie die Baukosten für das


Lindleyprojekt zur Verfügung. Der Zinsaufwand ist im Vorjahresvergleich um


TEUR 35 erhöht.



Die kurz- bis mittelfristigen Planungen sind wie bisher darauf ausgerichtet,


das Portfolio auszubauen, Risiken für das Unternehmen zu minimieren,


Verbindlichkeiten zurückzuführen und die Liquidität zu stärken. Die


Investitionstätigkeit soll sich zukünftig sowohl auf die Entwicklung der im


Bestand befindlichen Objekte als auch chancenreiche Neuerwerbe richten.




Frankfurt am Main, den 06. September 2018



Der Vorstand



Dr. Sven-G. Rothenberger Hendryk Sittig



Konzernbilanz


für die Zeit vom 01.01. bis 30.06.2018


............................



30.06.2018 31.12.2017


ungeprüft geprüft


EUR EUR


VERMÖGENSWERTE


Langfristiges Vermögen



Immaterielle Vermögenswerte 7.165,00 1,00


Als Finanzinvestitionen gehaltene 97.871.200,00 95.637.200,00


Immobilien


Sachanlagen 302.246,71 288.963,47


Latente Steueransprüche 26.700,00 0,00


Nach der Equity Methode bewertete 916.331,90 891.452,68


Beteiligungen


99.123.643,61 96.817.617,15




Kurzfristige Vermögenswerte


Forderungen aus Lieferungen und 1.449.586,05 822.137,75


Leistungen und sonstige


Vermögenswerte


Zahlungsmittel 1.701.265,54 823.404,89


3.150.851,59 1.645.542,64


Summe Vermögenswerte 102.274.495,20 98.463.159,79


30.06.2018 31.12.2017


ungeprüft geprüft


EUR EUR


EIGENKAPITAL UND SCHULDEN


Eigenkapital


Gezeichnetes Kapital 41.200.000,00 41.200.000,00


Kapitalrücklage 1.006.037,49 1.006.037,49


Gewinnrücklage 986.210,68 986.210,68


Bilanzgewinn 3.273.234,19 2.869.157,05


Auf die Anteilseigner des 46.465.482,36 46.061.405,22


Mutterunternehmens entfallendes


Eigenkapital


Anteile nicht beherrschender 117.955,73 117.955,73


Gesellschafter


Gesamtsumme Eigenkapital 46.583.438,09 46.179.360,95


Schulden


Langfristige Schulden


Anteile nicht beherrschender 1.091.653,62 1.070.630,66


Gesellschafter an


Personengesellschaften


Finanzielle Schulden 43.761.658,49 40.724.960,50


Pensionsrückstellungen 14.640,00 15.485,00


Latente Steuerschulden 2.402.757,00 2.270.777,00


47.270.709,11 44.081.853,16


Kurzfristige Schulden


Finanzielle Schulden 6.332.942,15 6.139.228,31


Steuerrückstellungen und Sonstige 821.022,86 681.926,72


Rückstellungen


Verbindlichkeiten aus Lieferungen 1.266.382,99 1.380.790,65


und Leistungen und sonstige


Verbindlichkeiten


8.420.348,00 8.201.945,68


Summe Eigenkapital und Schulden 102.274.495,20 98.463.159,79


Gesamtergebnisrechnung des Konzerns


..............................



jeweils vom


01.01. bis


30.06.2018 30.06.2017


ungeprüft ungeprüft


EUR EUR


Umsatzerlöse 2.960.326,92 2.646.136,12


Sonstige betriebliche Erträge 456.907,23 2.374.460,22 46.757,72


Personalaufwendungen -388.179,36 -376.163,94


Abschreibungen auf immaterielle


Vermögenswerte und


Sachanlagen sowie Wertanpassungen -11.373,77 -26.932,36


für als Finanzinvestitionen


gehaltene Immobilien


Betriebliche Aufwendungen für als


Finanzinvestitionen


gehaltene Immobilien -1.322.665,6- -1.436.543,7-


6 9


Sonstige betriebliche Aufwendungen -466.150,35 -829.912,09


Operatives Ergebnis 1.228.865,01 2.351.044,16


Finanzerträge 26.091,49 18.142,65


Finanzierungsaufwendungen -581.481,88 -546.496,46


Ergebnis vor Steuern 673.474,62 1.822.690,35


Steueraufwendungen -269.397,48 -423.486,48


Periodenergebnis 404.077,14 1.399.203,87



Posten, die in den Gewinn oder


Verlust umgegliedert wurden oder


anschließend umgegliedert werden


können


Absicherung von Zahlungsströmen - 0,00 29.178,00


wirksamer Teil des beizulegenden


Zeitwertes


Absicherung von Zahlungsströmen - 0,00 232.376,00


Umgliederung in den Gewinn oder


Verlust


darauf entfallende Ertragsteuern 0,00 -41.404,00


Sonstiges Ergebnis der Periode 0,00 220.150,00


Summe Gesamtergebnis der Periode 404.077,14 1.619.353,87


Es entfallen auf:


Periodenergebnis


Anteilseigner des Mutterunternehmens 404.077,14 1.399.265,87


Minderheitsanteile 0,00 -62,00


Gesamtergebnis


Anteilseigner des Mutterunternehmens 404.077,14 1.619.415,87


Minderheitsanteile 0,00 -62,00


Ergebnis je Aktie


Anzahl ausgegebene Stückaktien 19.741.379 19.741.379


Ergebnis je Aktie - unverwässert (in EUR) 0,02 0,07


Ergebnis je Aktie - verwässert (in EUR) 0,02 0,07


Konzernkapitalflussrechnung


..............................



30.06.2018 30.06.2017


ungeprüft ungeprüft


TEUR TEUR


Konzernergebnis vor Steuern 673 1.823


Abund Zuschreibungen auf das Anlagevermögen


und die als Finanzinvestitionen gehaltenen 11 27 11


Immobilien


Buchverluste/-gewinne Anlagenabgänge 0 -2.550 0


Aufwand/Ertrag Zinsen 580 528


Sonstiger nicht zahlungswirksamer Ertrag/ -49 -156 -131


Aufwand


Zu-/Abnahme der Forderungen aus Lieferungen -628 -248


und Leistungen sowie anderer Aktiva


Zu-/ Abnahme der Verbindlichkeiten aus -116 94


Lieferungen und Leistungen sowie anderer


Passiva


Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit 471 -482


Gezahlte Ertragsteuern -3 0


Gezahlte Zinsen -556 -531


Erhaltene Zinsen 1 0


Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit -87 -1.013


Investitionen in das Anlagevermögen -2.266 -2.001


Einzahlungen aus Anlagenabgängen 0 7.550


Cashflow aus der Investitionstätigkeit -2.266 5.549 .406


Tilgung von Bankverbindlichkeiten -1.269 -4.449


Neuaufnahme von Bankverbindlichkeiten 4.500 0


Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 3.231 -4.449


Zahlungswirksame Veränderungen aus 878 87


Geschäftstätigkeit


Zahlungsmittel 01.01. 823 1.495


Zahlungsmittel 30.06. 1.701 1.582


Eigenkapitalveränderungsrechnung


..............................



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Kapi- rücklage rücklage Cashflow ge-


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Hedging


St- 41.20- 1.006.03- 986.210,68 -220.150,0- 91- 43.882.- 159.2- 44.042-


an- 0.000- 7,49 0 0.- 955,59 02,05 .157,6-


d ,00 85- 4


31- 7,-


.1- 42


2.-


20-


16


Ge- 0,00 0,00 0,00 220.150,00 1.- 1.619.4- -62,0- 1.619.-


sa- 39- 15,87 0 353,87


mt- 9.-


pe- 26-


ri- 5,-


od- 87


en-


er-


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bn-


is


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6.-


20-


17


St- 41.20- 1.006.03- 986.210,68 0,00 2.- 45.502.- 159.1- 45.661-


an- 0.000- 7,49 31- 371,46 40,05 .511,5-


d ,00 0.- 0


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Hed-


ging


S- 41.- 1.006- 986.210,68 0,00 2.869.- 46.061.405,- 117- 46.17-


t- 200- .037,- 157,05 22 .95- 9.360-


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S- 41.- 1.006- 986.210,68 0,00 3.273.- 46.465.482,- 117- 46.58-


t- 200- .037,- 234,19 36 .95- 3.438-


a- .00- 49 5,7- ,09


n- 0,0- 3


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3-


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2-


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1-


8


Anhang zum verkürzten Konzern-Zwischenabschluss


für die Zeit vom 01.01. bis 30.06.2018


..............................



1. Aufstellungsnormen und Sonstige Angaben



Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss der a.a.a. aktiengesellschaft


allgemeine anlageverwaltung (die a.a.a. ag ) für den Zeitraum vom


01.01.20187 bis 30.06.2018 wurde am 06. September 2018 durch Beschluss des


Vorstands zur Veröffentlichung freigegeben.



Die a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung ist eine in


Deutschland gegründete Aktiengesellschaft mit Sitz in Frankfurt am Main


(Deutschland), Gutleutstraße 175, deren Aktien am amtlichen Markt (General


Standard) öffentlich gehandelt werden.



Die a.a.a. ag ist beim Handelsregister des Amtgerichts Frankfurt am Main


unter HRB 28852 eingetragen.



Die Erstellung des verkürzten Konzern-Zwischenabschlusses für den Zeitraum


vom 01.01.2018 bis 30.06.2018 der a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine


anlageverwaltung und ihrer Tochterunternehmen erfolgte in Übereinstimmung


mit IAS 34 "Zwischenberichterstattung".



Die bei der Erstellung des Konzern-Zwischenabschlusses angewandten


Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den bei der Erstellung des


Konzernabschlusses für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2017 angewandten


Methoden. Daneben wurden die nachstehenden ab dem 01. Januar 2018


verpflichtend anzuwenden neuen bzw. geänderten Standards angewendet.



IFRS 9 Finanzinstrumente : Der Standard ersetzt IAS 39 und führt neue


Vorschriften zu Klassifizierung, Ansatz und Bewertung von Finanzinstrumenten


ein. Des Weiteren umfasst IFRS 9 Vorschriften zur Bilanzierung von


Sicherungsgeschäften. Der Konzern hat den neuen Standard erstmals zum


01.01.2018 angewendet, auf die Anpassung von Vorjahreszahlen wird gemäß den


Übergangsvorschriften des IFRS 9 verzichtet. Demnach werden kumulierte


Effekte aus der Erstanwendung des IFRS 9 zum 01.01.2018 erfolgsneutral im


Eigenkapital erfasst. Hieraus haben sich keine Auswirkungen für den


Konzernabschluss ergeben.


Auf Grund der neuen Vorschriften zur Wertminderung werden erwartete Verluste


zukünftig früher aufwandswirksam erfasst. Dabei wendet der Konzern für


Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Vertragsvermögenswerte den


vereinfachten Ansatz ("simplified approach") an.



IFRS 15 Erlöse aus Verträgen mit Kunden: IFRS 15 regelt in einem


5-Stufen-Modell die Umsatzrealisierung für Verträge mit Kunden und ersetzt


insbesondere die bestehenden Standards IAS 11 "Construction Contracts" und


IAS 18 "Revenue". Der neue Standard zur Umsatzrealisierung hat keine


Auswirkungen auf die Umsatzbilanzierung der Mieten, da diese nicht unter


IFRS 15 sondern IFRS 16 fallen. Einzelne umlegbarer Betriebskostenarten


erfüllen die Voraussetzungen für einen Kundenvertrag gemäß IFRS 15 nicht und


werden somit als Bestandteil der Gegenleistung der Leasingkomponente weiter


in den Umsatzerlösen ausgewiesen. Wesentliche Auswirkungen auf die


Ertragslage haben sich nicht ergeben.




Der verkürzte Konzern-Zwischenabschluss enthält nicht sämtliche für den


Abschluss des Geschäftsjahres vorgeschriebenen Erläuterungen und Angaben und


sollte im Zusammenhang mit dem Konzernabschluss zum 31. Dezember 2017


gelesen werden.



Der vorliegende Zwischenabschluss und Zwischenlagebericht sind weder


entsprechend § 317 HGB geprüft noch einer prüferischen Durchsicht durch


einen Abschlussprüfer unterzogen worden.



2. In den Konzernabschluss einbezogen sind folgende Unternehmen:



Name der Gesellschaft Sitz Nominalka- Kapi- Kapitalan-


pital talan- teil TEUR


TEUR teil %


Mutterunternehmen:


a.a.a. aktiengesellschaft Frank- 41.200


furt am


Main


allgemeine anlageverwaltung


Tochterunternehmen:


(Vollkonsolidierung)


Grundstücksverwaltung Frank- 2.812 100,00 2.812


Voltenseestraße 2 GmbH furt am


Main


GVS Grundstücksverwaltung Frank- 2.556 100,00 2.556


Sossenheim GmbH furt am


Main


Verwaltungsgesellschaft für Frank- 767 100,00 767


Industriegrundstücke mbH furt am


Main


GVW Grundstücksverwaltung Frank- 2.500 100,00 2.500


Wächtersbacher Straße 83 GmbH furt am


Main


Grundstücksverwaltung Lindley Frank- 51 94,00 48


GmbH furt am


Main


Grundstücksverwaltung Frank- 50 94,00 47


Chemnitz Annaberger Straße furt am


231 GmbH Main


Grundstücksverwaltung Frank- 50 94,00 47


Chemnitz Jagdschänkenstraße furt am


17 GmbH Main


GbR Naxos-Union


Grundstücksverwaltungsgesell- Frank- 1.343 94,00 1.262


schaft furt am


Main


Verwaltungsgesellschaft für


Gewerbeimmobilien GmbH & Co. Frank- 50 94,00 47


KG furt am


Main


Projekt Hotel Sossenheim


GmbH & Co. KG Frank- 1.800 94,00 1.692


furt am


Main


Grundstücksverwaltung Frank- 25 100,00 25


Niddastraße GmbH furt am


Main



Minderheitsanteile werden vom Eigenkapital des Mutterunternehmens gesondert


in der Gewinn- und Verlustrechnung und innerhalb des Eigenkapitals bzw. des


langfristigen Fremdkapitals in der Konzernbilanz ausgewiesen.


Minderheitsanteile für Personengesellschaften werden entsprechend IAS 32.18b


hingegen als Fremdkapital ausgewiesen, weil dem Gesellschafter einer


Personengesellschaft gem. § 732 BGB ein ordentliches Kündigungsrecht


zusteht.


Erläuterungen zur verkürzten Konzern-Zwischenbilanz:



3. Sachanlagevermögen




Anschaffungskosten 30.06.2018 31.12.2017


EUR EUR


Stand 01.01. 606.411,17 425.991,53


Zugänge 28.824,74 256.989,92


Abgänge -358,62 -76.570,28


Stand 30.06. /31.12. 634.877,29 606.411,17


Abschreibungen


Stand 01.01. 317.447,70 320.970,90


Zugänge 15.541,50 18.373,62


Abgänge -358,62 -21.896,82


Stand 30.06. /31.12. 332.630,58 317.447,70


Buchwerte 30.06. /31.12. 302.246,71 288.963,47


4. Als Finanzinvestitionen gehaltene Immobilien



30.06.2018 31.12.2017


EUR EUR


Stand 01.01. 95.637.200,00 88.087.200,00


Zugänge 2.229.832,27 11.925.097,85


Abgänge 0,00 -5.000.000,00


Nettogewinne/-verluste


aus der Anpassung auf den 4.167,73 624.902,15


beizulegenden Zeitwert


Stand 30.06./ 31.12. 97.871.200,00 95.637.200,00


Wertveränderungen bei den bereits im Bestand ausgewiesenen Immobilien haben


sich nach der überschlägigen Überprüfung der Bewertungen im Berichtszeitraum


nur in geringem Umfang ergeben.



Die Zugänge entfallen auf die Baukosten für das Lindley Projekt sowie


Planungskosten für das Objekt Niddastraße.



5. Latente Steueransprüche und -schulden



Die latenten Steueransprüche und -schulden stellen sich wie folgt dar:



30.06.2018 31.12.2017


Aktiv Passiv Aktiv Passiv


EUR EUR EUR EUR


Neubewertung der 0,00 2.402.737,00 0,00 2.270.757,00


als


Finanzinvestitio-


nen gehaltenen


Immobilien auf den


beizulegenden


Zeitwert


Unterschiede in 0,00 20,00 0,00 20,00


der


Pensionsrückstel-


lung


Steuer auf 26.700,00 0,00 0,00 0,00


Verluste


Bilanzsatz 26.700,00 2.402.757,00 0,00 2.270.777,00


6. Eigenkapital



Einzelheiten können dem Konzerneigenkapitalspiegel entnommen werden. Das


Grundkapital der a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung


beträgt zum Bilanzstichtag EUR 41.200.000,00, eingeteilt in 19.741.379


Stückaktien.



Erläuterungen zur Gesamtergebnisrechnung des Konzerns:



7. Umsatzerlöse



01.01. - 01.01. -


30.06.2018 30.06.2017


EUR EUR


Nettomieten aus als 2.512.792,03 2.284.251,79


Finanzinvestitionen gehaltenen


Immobilien


Erlöse aus Mietnebenkosten 447.534,89 361.884,33


2.960.326,92 2.646.136,12


Die Umsatzerlöse sind gegenüber dem Vorjahr um TEUR 314 angestiegen. Der


Anstieg entfällt auf die Mieten und Nebenkosten für das ab Januar 2018


vermietete Objekt Friedrich-Ebert Anlage 3 in Frankfurt.




8. Steueraufwendungen



30.06.2018 30.06.2017


EUR EUR


Tatsächliche Ertragsteuern


Tatsächlicher Ertragsteueraufwand 164.117,48 424.101,48


Latente Ertragsteuern


Zuführung/Auflösung Passive latente 131.980,00 -542.805,0-


Steuern auf realisierte stille Reserven 0


Zuführung aktive latente Steuern auf -26.700,00 542.190,


Verlustvortrag ,00


269.397,48 423.486,48


Sonstige Erläuterungen:



9. Angaben über Beziehungen zu nahe stehenden Unternehmen und Personen



Das oberste, dem Konzern übergeordnete Mutterunternehmen ist die


Rothenberger 4 x S Holding GmbH, Frankfurt am Main.



Im Berichtszeitraum bestanden wirtschaftliche Beziehungen zu über das


Mutterunternehmen verbundenen Unternehmen. Die folgende Tabelle enthält die


Gesamtbeträge aus Transaktionen der a.a.a. ag mit nahe stehenden Unternehmen


und Personen. Die Angaben für 2017 betreffen das volle Geschäftsjahr, für


2018 den Zeitraum von 6 Monaten; die Stände der Forderungen und


Verbindlichkeiten beziehen sich jeweils auf den Bilanzstichtag 31.12.2017


bzw. 30.06.2018.



Nahe stehende Erlö- Aufwendungen Forderungen Verbindlichkei-


Unternehmen und se für an ten gegenüber


Personen aus Leistungen nahestehende nahestehenden


Leis- und Unternehmen Unternehmen


tun- Vermögensge- und Personen und Personen


gen genstände


TEUR TEUR TEUR TEUR


Rothenberger 4 2018 86 6 0 0 99 0 0 0


x S 2017


Vermögensverwal-


tung GmbH


Grundstücksver- 2018 0 34 0 49 0 37 0 0


waltung 2017


Gutleutstraße


GmbH


Grundstücksver- 2018 0 10 0 0 0 11 0 0


waltung 2017


Gutleutstr. 173


GmbH


GVM 2018 0 4 6 8 0 4 6 0


Grundstücksver- 2017


waltung


Melsunger


Metallwerk


Melsmetall GmbH


Günter 2018 2 1 0 0 2 0 0 0


Rothenberger 2017


Industries GmbH


Overbeck 2018 149 113 150 74 58 0 0


Schleiftechnik 2017 297


GmbH


Naxos-Union 2018 0 0 2 7 0 0 0 150


Schleifmaschi- 2017


nen GmbH


GfM 2018 0 0 6 4 0 0 6 4


Gesellschaft 2017


für


Minderheitsbe-


teiligungen mbH


Naxos 2018 0 13 6 2 0 0 6 0


Schmirgelwerk 2017


Mainkur GmbH


PBI 2018 0 0 7 9 0 0 7 0


Grundstücksund 2017


Generalbau GmbH


Push GmbH 2018 51 31 8 6 61 0 1 0


2017


Die Berechnung von Leistungen an und von nahe stehenden Unternehmen und


Personen ebenso wie die Gewährung von Darlehen an und von diesen, erfolgen


zu marktüblichen Konditionen. Die zum Stichtag bestehenden offenen Salden


sind nicht besichert und werden durch Barzahlung beglichen. Für die übrigen


Forderungen oder Schulden gegen nahe stehende Unternehmen und Personen


bestehen keinerlei Garantien. Für den Berichtszeitraum hat der Konzern keine


Wertberichtigung auf Forderungen gegen nahe stehende Unternehmen und


Personen gebildet (2017: EUR 0).



10. Versicherung der gesetzlichen Vertreter ("Bilanzeid")



Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden


Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der


Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes


Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im


Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des


Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein


den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie


die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des


Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.



Frankfurt am Main, den 6. September 2018


Der Vorstand



Dr. Sven-G. Rothenberger Hendryk Sittig


Vorsitzender






Kontakt:


a.a.a.


aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung



Hendryk Sittig



Friedrich-Ebert-Anlage 3


60327 Frankfurt am Main



Tel:+49 (0)69 24 000 825


Fax:+49 (0)69 24 000 829



E-Mail:hendryk.sittig@aaa-ffm.de




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Zusatzmaterial zur Meldung:



Dokument: http://n.eqs.com/c/fncls.ssp?u=QPKNPDMCYU


Dokumenttitel: Halbjahresbericht 2018



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26.09.2018 Veröffentlichung einer Corporate News/Finanznachricht,


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Sprache: Deutsch


Unternehmen: a.a.a. aktiengesellschaft allgemeine anlageverwaltung


Friedrich-Ebert-Anlage 3


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